Strona główna img Terminy szkoleń i kursów img Fakturowanie transakcji VAT 2018 - szkolenie nie tylko dla księgowych

Fakturowanie transakcji VAT 2018 - szkolenie nie tylko dla księgowych

Miasto:
Toruń
Data rozpoczęcia:
2018-10-22
Typ:
kurs krótki
Tryb:
dzienny
Opłata:
200,- zł od osoby,
Zniżka:
Firmy zgłaszające sześć lub więcej osób na jeden tzw. kurs krótki, korzystają z 10% zniżki od całości należności przy odpłatności za dany kurs.
brak miejsc

ORGANIZACJA:

termin szkolenia: 22 października 2018 r. 
godzina: 09.00 do 14.30
miejce: Toruń, ul. Podmurna 10/12 - Stowarzyszenia Księgowych w Polsce O/O w Toruniu

W ramach szkolenia zapewniamy: 

•materiały szkoleniowe, 
•przerwy kawowe, 
•zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.

Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto:
PEKAO S.A. II Oddział w Toruniu nr 97 1240 1936 1111 0010 3033 8309
Zapłaty można również dokonać gotówką, bezpośrednio przed rozpoczęciem szkolenia.

CEL KSZTAŁCENIA:

Od 1 stycznia 2018 r. każda wystawiona faktura VAT jest monitorowana i kontrolowana przez Ministerstwo Finansów w systemie JPK . Po wejściu do UE, każda faktura dotycząca obrotu zagranicznego jest również monitorowana przez Komisje Europejską w systemie unijnym VIES. To wystarczający argument aby wreszcie uporządkować procedury fakturowania w każdej firmie i jednostce, która wystawia faktury VAT.

Faktura VAT jest podstawowym i najważniejszym dokumentem, który jest dowodem zakupu i sprzedaży. Jednocześnie, jest to pierwszy dokument po który sięga kontrola. Wszystkie nowelizacje przepisów ostatnich czasów skupiają się przede wszystkim na problematyce fikcyjności faktur, zagadnieniach dotyczących anulowania, refakturowania i odwiecznym problemie pustych faktur, z którymi polskie ustawodawstwo i orzecznictwo nie radzi sobie w sposób jednolity. Należy pamiętać, iż zgodnie z przepisami KKS i KK za wadliwe i nierzetelne oraz puste i fikcyjne faktury można dostać surową karę, łącznie z karą pozbawienia wolności.

Celem jest uporządkowanie tych zagadnień, aby każdy podatnik VAT nie miał wątpliwości co do poprawności rozliczeń jak i czuł się bezpieczny wobec kar i sankcji.

UCZESTNICY SZKOLENIA:

Szkolenie skierowane jest przede wszystkim do:

- osób odpowiedzialnych za wystawianie faktur,

- początkujących księgowych,

- pracowników działów sprzedaży i zakupu

- osób odpowiedzialnych za rozliczanie podatków w przedsiębiorstwie,

- dyrektorów finansowych i każdego, kto musi i chce zrozumieć jak ważnym aspektem dowodowym jest faktura VAT ze względu na comiesięczne kontrole dokumentacji w systemach JPK oraz VIES

Słuchaczami kursu mogą być osoby:

  • pracownicy księgowości jednostek gospodarczych i biur rachunkowych, osoby  prowadzące działalność gospodarczą,
  • chcących poszerzyć swoją wiedzę,
  • deklarujące ustawiczny rozwój i naukę przez cały okres pracy,
  • zainteresowane aktualizacją wiedzy.

WYKŁADOWCA:

Wieloletni wykładowca SKwP:  LUIZA PIEPRZYK - Specjalista w zakresie podatku od towarów i usług VAT w Polsce i UE.

Wieloletni pracownik organów podatkowych (15 lat), specjalista w zakresie podatku od towarów i usług pracujący jako specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych, doświadczony audytor, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów i prawników. Współautorka książki:  „Kontrola skarbowa. Super, cieszę się! poradnik nie tylko dla kontrolowanego”.

PROGRAM SZKOLENIA:

  1. Obowiązek wystawiania faktur w 2018 roku – kiedy i na jakich zasadach?

  • Zmiany w fakturowaniu VAT od lipca 2018!

  • Jakie zdarzenia gospodarcze powodują obowiązek wystawienia faktury

  • Kiedy nota kiedy faktura

  • Podmioty zobowiązane do wystawiania faktury

  • Kiedy podatnik obowiązany jest do wystawiania faktur

  • Kiedy faktura kiedy paragon

  • Faktura wystawiona na rzecz osoby fizycznej niebędącej podatnikiem

  1. Rodzaje faktur w obrocie gospodarczym – kiedy i jakiego dokumentu użyć właściwie?

a/ Faktury dokumentujące sprzedaż w transakcjach krajowych

  • dokument oznaczony FAKTURA VAT

  • faktury RR – uwaga zmiany od lipca 2018 r!

  • faktury VAT marża – różne branże

  • faktury VAT-MP - metoda kasowa

  • faktury WE uproszczone – odwrotne obciążenie

  • faktury i dokumenty wewnętrzne

  • faktury korygujące

  • noty korygujące

  • duplikaty faktur

b/ Faktury dokumentujące sprzedaż/zakup w transakcjach zagranicznych

  • faktura dokumentująca WDT

  • faktura dokumentująca WNT

  • faktura dokumentująca import usług

  • faktura dokumentująca dostawę poza terytorium kraju

  • faktura eksportowa

  • dokumentowanie zakupu zagranicznego

  1. Jakie dane i terminy musi zawierać faktura VAT aby nie narażała na sankcje i kary z KKS

  • Obowiązkowe dane faktury

  • Data wystawienia faktury

  • Numeracja faktur

  • Dane sprzedawcy i nabywcy na fakturze

  • Nazwa podatnika i nabywcy – pełna czy skrócona?

  • Adres podatnika

  • Numer identyfikacyjny sprzedawcy i nabywcy

  • Data transakcji

  • Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi

  • Rabaty (opusty lub obniżki cen) na fakturze

  • Faktura przy różnych stawkach VAT

  • Wyrazy „metoda kasowa” na fakturze

  • Wyrazy „odwrotne obciążenie na fakturze”

  • Symbol PKWiU na fakturach – najważniejszy aspekt dowodowy na trudne czasy

  • Numer rejestracyjny pojazdu samochodowego na fakturze

  • Pieczątka i podpis sprzedawcy na fakturze

  • Adnotacje na fakturze

  • Faktura z tytułu WDT lub usługi opodatkowanej w innym kraju unijnym

  • Faktury uproszczone

  • Kurs waluty obcej przy

  • Kurs waluty na fakturze korygującej

  1. Faktury elektroniczne – zasady oraz zalety i zagrożenia stosowania

  • co powinna zawierać e-faktura i kiedy należy ją wystawić?-  cechy  faktury elektronicznej
  • akceptacja nabywcy na otrzymywanie e-faktur
  • sposoby zapewnienia autentyczności pochodzenia i integralności treści faktury – UWAGA! omówienie regulaminu i procedur obowiązujących w firmach
  • bezpieczny podpis elektroniczny
  • umowa w sprawie EDI
  • pozostałe sposoby zapewnienia autentyczności pochodzenia i integralności treści faktury (metody kontroli biznesowej i rozwiązania informatyczne)
  • forma faktury korygujacej i duplikaty e-faktur 
  • pojecie "wystawienia" i "otrzymanaia" e-faktury                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 
  1. Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi

  • Ogólne terminy wystawiania faktur

  • Warunki dostawy INCOTERMS!

  • Wykonanie usługi czy data z protokołu zdawczo-odbiorczego?

  • Zasadniczy termin wystawienia faktury

  • Faktury zbiorcze – zasady wystawiania

  • Kiedy najwcześniej można wystawić fakturę

  • Szczególne terminy wystawiania faktur

  • Usługi budowlane i budowlano-montażowe na rzecz podatników i osób fizycznych

  • Dostawy i druk książek  drukowanych, gazet, czasopism na rzecz podatników i osób fizycznych

  • Dostawa i dystrybucja energii, usługi telekomunikacyjne, komunalne, najmu, dzierżawy  i leasingu oraz stałej obsługi prawnej i biurowej itp.

  1. Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi – obrót zagraniczny

  • Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

  • Świadczenie poza terytorium kraju

  • Eksport towarów

  • Sprzedaż i zakup usług zagranicznych

  • Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów

  • Import usług a nabycie z montażem

  • Zaliczki w obrocie zagranicznym – czy i kiedy rozliczamy?

  • Wpływ warunków dostawy INCOTERMS na transakcje zagraniczne

  1. Zaliczka w dostawie towarów i świadczeniu usług – zasady fakturowania

a) Jak dokumentować otrzymane zaliczki

  • Kiedy dokumentujemy otrzymane zaliczki
  • Jakie elementy powinna zawierać faktura zaliczkowa
  • Kiedy wystawiamy fakturę końcową
  • Kiedy rozliczamy fakturę końcową
  • Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej
  • Czy można wystawiać zerową fakturę końcową
  • Czy trzeba wystawiać fakturę zaliczkową, jeżeli towar został wydany w miesiącu otrzymania zaliczki
  • Jak potraktować zaliczkę wpłaconą przez klienta bez uzgodnienia ze sprzedawcą
  • Czy opłatę rezerwacyjną należy uznać za zaliczkę podlegającą VAT

b) Jak rozliczać otrzymane faktury zaliczkowe

  • Faktury zaliczkowe otrzymane przed wpłatą zaliczki
  • Faktury zaliczkowe wystawione 30 dni wcześniej przed powstaniem obowiązku podatkowego
  • Błędy w fakturach zaliczkowych i wpływ na podatek naliczony
  1. Korygowanie i anulowanie faktur a poprawność rozliczeń VAT

  • korekty krajowe i zagraniczne

  • korekty wystawiane i otrzymywane

  • korekty z powodu błędów i zdarzeń bieżących

  • korekty zmniejszające i zwiększające wartości na fakturze pierwotnej

  • korekty z obowiązkiem otrzymania potwierdzenia odbioru i bez obowiązku

  • ważne elementy wynikające z ustawy VAT dotyczące korygowania transakcji

  1. Problemy fakturowania i konsekwencje dla osób wystawiających i posługujących się nimi

  • Comiesięczne kontrole faktur w systemie JPK orz unijnym VIES !
  • Weryfikacja kontrahenta na stronach Ministerstwa Finansów – obowiązek przy sprzedaży i zakupie
  • Dokumentacja handlowe i logistyczna jako aspekt dowodowy potwierdzający wiarygodność faktury
  • Faktury proforma, inne dokumenty uważne za faktury
  • Zadania jakie spełnia faktura w rozliczeniach podatkowych z US raz obrocie gospodarczym
  • Terminy wystawianych faktur a płynność finansowa firmy
  • Faktury wystawiane przed transakcją sprzedaży – UWAGA niebezpieczeństwo stosowania!
  • Faktury wystawiane przez podatników zwolnionych i na rzecz osób fizycznych
  • Wystawianie refaktur – terminy i zasady stosowane w przyjętej praktyce
  • Przykłady, kazusy dotyczące zasad fakturowania
  1. Błędy w fakturowaniu i ich konsekwencje – nowe zagrożenia dla podatnik

  1. Faktura – kiedy daje prawo do odliczenia VAT

  • Wydatki niedające prawa do odliczenia podatku – analiza przypadków z art.88

  • Wykreślenie z rejestru a odliczanie podatku naliczonego – KONTROWERSJE 2018

  • Błędy na fakturach, które powodują utratę prawa do odliczenia podatku naliczonego

  • Faktura wystawiona przez podmiot nieistniejący

  • Faktury fikcyjne i puste – nowe zagrożenia po nowelizacji przepisów

  • Odliczenie VAT z faktur wystawionych przez podmiot niezarejestrowany dla celów VAT

  • Nieświadomy udział w oszustwie podatkowym

  • Odliczenie VAT, mimo że faktura nie została poprawnie wystawiona

  • Otrzymanie przedwcześnie lub zbyt późno wystawionej faktury – skutki u nabywcy

  • Wpływ warunków dostawy INCOTERMS na odliczanie podatku naliczonego

c) Odpowiedzialność sporządzającego i posługującego sie nierzetelnymi dokumentami w VAT

  • Rzetelność, wadliwość, fikcyjność – największe zagrożenie 2018

  • Kary i sankcje przewidziane dla dokumentacji VAT w 2017 r. – kto i jak odpowiada?

brak miejsc

Zapytaj o szkolenie

tel. 56 62 10 404
kom. 517 905 553
fax  56 62 10 801
e-mail: biuro@torun.skwp.pl
Pracujemy w godz. 8.00 - 16.00 
weekendy 9:00 - 13:00

Nie znalazłeś oferty dla siebie?
Poinformuj nas jakiego szkolenia szukasz: biuro@torun.skwp.pl

© 2018 Stowarzyszenie Księgowych w Polsce. Oddział Okręgowy w Toruniu. Wszelkie prawa zastrzeżone. | Polityka plików cookies | Regulamin Polityka RODO